据菲律宾中央银行(BSP)称，“到2023年底，70%的菲律宾成年人将拥有银行账户。”这将大大高于2021年的56%和2017年的23%。(https://www.pna.gov.ph/articles/1206739)

　　因此，从2017年到2023年，账户拥有量将增加两倍。

　　(资料来源:BSP金融包容性办公室的2021年金融包容性调查。注意:一些成年人可能在不同的供应商之间拥有一个账户，因此每种供应商类型的数字不会总和为整体账户渗透率)

　　根据BSP 2021年的调查，社会经济阶层、教育水平和年龄导致了账户拥有率的差异。2021年，社会经济阶层ABC的账户拥有率为80%，几乎是E阶层44%的两倍。电子货币是社会经济C2、D和e类中最常见的账户类型。对于ABC1类，最常见的是银行账户。

　　80%的大学毕业生有银行账户，相比之下，只有小学毕业的学生有34%的银行账户。年龄在30到39岁之间的老年人中有65%拥有账户，而年龄在15到19岁之间的年轻人只有27%拥有账户。

　　78%的账户持有人使用他们的账户进行与支付相关的交易。2021年，最常用的支付方式是收款占56%，无现金支付/购买占40%，汇款占38%。

　　根据BSP收集的数据，经济水平较低的人最有可能拥有电子货币或电子钱包，而不是传统的银行账户。

　　值得注意的是，电子货币和银行账户持有人中与支付相关的账户使用率特别高。

　　这些统计数据很重要，因为拥有正式账户表明了菲律宾人的金融包容性水平。

　　阅读:RA 6426旨在保护外国储户

　　可以预期，随着人口的老龄化，账户拥有率将会增加。此外，随着人口老龄化，越来越多的年轻人将开设银行账户，随着经济好转，那些经济水平较低的人将向上爬，不仅拥有电子货币账户，还拥有银行账户。

　　在这方面，电子货币和银行账户的基本区别在于，电子货币账户只能按面值赎回。

　　不得赚取利息、奖励和其他类似奖励，不得兑换成现金，也不得打折购买。电子货币也不被视为存款，因此，与银行存款账户不同，它不受菲律宾存款保险公司(PDIC)的保险(morb.bsp.gov.ph, sec. 702电子货币的发行和运营)。

　　关于菲律宾比索银行存款和外币存款，通常是美元，除了账户中持有的货币不同之外，还有很大的不同。

　　与菲律宾比索银行账户相比，外币存款银行账户(例如美元账户)的两个更显著的优势是:

　　a.银行账户保密性比菲律宾比索银行账户更严格;以及b.免受任何法院、立法机构、政府机构或任何组织的扣押、扣押或命令或程序的保护。

　　众所周知，银行账户是保密的，一般来说，它们是保密的。多年来，例外情况不断增加，一些行业也在呼吁，银行账户保密在今天是否仍然相关或合适。

　　尽管如此，菲律宾仍对银行存款实行保密制度，除法律规定的例外情况外，禁止查询或披露任何个人或实体的银行账户信息。

　　经修订的第1405号共和国法规定了菲律宾的《银行保密法》。它是在我国历史上货币流通量较低的时期实施的，为了鼓励人们将钱存入银行机构，阻止私人囤积现金和货币，并减轻对银行存款及其存款人被政府审查的担忧，《银行保密法》得以通过。

　　这是一项成功的措施，因为它允许银行通过贷款适当地利用资金，这有助于菲律宾的经济发展。

　　阅读:知情人士:银行保密法

　　因此，在菲律宾的银行或银行机构的所有存款，无论其性质如何，包括对菲律宾政府、其政治分支机构和其工具发行的债券的投资，均被视为绝对机密性质，任何人、政府官员、局或办公室不得审查、询问或查看。(RA 1405，第2节)

　　2000年的《一般银行法》还规定了与银行托管的资金或财产有关的信息的保密性和保密性。(55.1秒。)

　　对于菲律宾比索计价的银行账户，银行保密的例外情况如下:

　　1. 存款人的书面许可。3.公职人员弹劾案。(三)公职人员受贿案、玩忽职守案，经主管法院裁定;存款为诉讼标的的案件。

　　对于外币存款账户，第6426号共和国法案规定，银行的所有外币存款绝对保密，不得泄露。法律规定的唯一例外是存款人的书面许可。(8秒。)

　　如上所述，菲律宾比索存款账户比外币银行存款有更多的例外情况。

　　多年来，银行账户保密的其他例外情况适用于菲律宾比索和外币计价的银行账户，其中一些例外情况如下:

　　a.银行董事、高级职员、股东及相关利益的借款;b.在申请折衷纳税义务的情况下，由税务局局长确定被继承人的总遗产，并交换税务资料;c.反洗钱监管和合规以及活动;d. BSP可进行年度测试，以确定外币非支票编号账户的所有者是否存在及其真实身份;e. PDIC和BSP对不安全或不健全的银行业务进行调查，未能及时采取纠正措施;f.审计委员会对政府存款的审计;g. PCGG为追讨非法所得而进行的调查。

　　另一方面，还有其他例外情况只适用于比索银行账户。

　　除上述情况外，在大法院判决的一个案件中，它允许没收一名被判犯有强奸未成年人罪的非居民外国人的外币存款账户。这是在股权的基础上允许的(Salvacion诉菲律宾中央银行案，1997年8月21日，G.R.第94723号)

　　法院宣布，外国人在当地银行的外币存款仅供其在菲律宾临时停留期间保管，法律对外币存款的激励和保护是为贷方和投资者设计的。

　　RA 6426进一步规定，外币存款不受任何法院、立法机构、政府机构或任何行政机构的扣押、扣押或任何其他命令或程序的约束。这不适用于比索账户。

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　　上述额外的保护是相当重要的，因为它不仅使存款免于调查和其他法院命令，而且还使存款免于扣押和扣押，以满足法院的判决。

　　(作者Atty。Siao先生是一名执业律师和Tio的创始合伙人ngco Siao Bello & Associates律师事务所，该公司仲裁员菲律宾建筑业仲裁委员会委员，并在德拉萨大学Ta?ada-Diokno法学院教授法律。他可能是。联系邮箱:[email protected]。本文仅代表作者个人观点。